Отражение кассовой работы в структурном подразделении Сбербанка России

         Расходы от расчетно-кассового  обслуживания в Сбербанке РФ  показывают ее рост, однако если сопоставить их с доходами по РКО то это незначительно, так как их соотношение два к одному, доходы по расчетно-кассовому обслуживанию в два раза превышают их расходы это характерно только к 2006 году, когда назревает рост в экономике, а, следовательно и увеличение количества операций и рост массы счетов юридических лиц в сфере расчетно-кассового обслуживания. Пик преобладания доходов над расходами, однако, приходится к 2007 году, здесь доходы по расчетно-кассовому обслуживанию в три раза превышают расходы по РКО, что говорит о выгодности работы в этом направлении. Рассматривая же долю расходов в общей сумме расходов по отношению к доходной части можно сказать с уверенностью о том, что с каждым моментом времени все выгоднее и выгоднее работать в области РКО и что доля расходов в общей сумме расходов не так велика, а лучше сказать даже низка. Этот анализ позволяет сделать вывод о том, что расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц становится все более важной операцией Сберегательного банка, так как во-первых: растут остатки на счетах юридических лиц и их доля в пассиве банка; во-вторых: постоянно растут доходы и доля в общем объеме доходов банка; в-третьих: эти операции становятся все более рентабельными.

       В целом это позволило привести систему управления в соответствие с новыми требованиями времени, более  оперативно и адекватно реагировать на запросы столичной банковской системы в денежных ресурсах.

 

       Список  использованной литературы:

1. Журнал “Банковское дело в Москве” № 8 август 1998 г.

       2. Журнал «Банковское дело в  Москве"

       2. Журнал “Деньги и кредит”  № 10 1997 г.

       3. “Организация эмиссионно-кассовой  работы в учреждениях банков”  С.Е. зайцев, С.Б. Алпатов.

       4. “Порядок ведения кассовых операций  в Российской Федерации” от 22.09.93 года № 40.

       5. Положение “О порядке ведения  кассовых операций в кредитных  организациях на территории Российской Федерации” от 25.03.97 года № 56.

       6. Положение “О правилах организации  наличного денежного обращения  на территории Российской Федерации” 14- П от 05.01.98 года. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

        ПРИЛОЖЕНИЕ № 1

 
 

         ДОГОВОР

       на  кассовое обслуживание кредитной организации 

       гор.____________                                                “___”______________199 г. 

       ___________________________________________________________

       (наименование  учреждения Банка России)

       в лице его руководителя______________________________________,

                                                          (фамилия, имя, отчество)

       действующего  от имени Банка России на основании  генеральной доверенности

       (доверенности) от “___” _________________ 199 г.  с одной  стороны, и кредитная организация __________________________________________, именуемая

                               (наименование кредитной организации)

       дальнейшим  “Банк” в лице его руководителя ____________________,

                 (фамилия, имя, отчество)

       действующая на основании  лицензии Банка России (доверенности кредитной организации)  от “___”_________________ 199 г.  № ___, и  имеющая корреспондентский счёт 

       (субсчёт)  в _________________________________________________,

                        (наименование расчётно-кассового  центра)                                                                                                               

       с другой стороны, заключили настоящий  договор о следующем.           
 

        1. РКЦ осуществляет приём и  выдачу наличных денег из своих  касс Банку в течение операционного дня.

       2. РКЦ принимает от Банка наличные  деньги в сумме, указанной в  объявлении на взнос наличными,  и в тот же день зачисляет  на корреспондентский счёт (субсчёт)  Банка.   

       РКЦ принимает банкноты, сформированные и упакованные Банком в полные и неполные пачки.

       3. Выдача денег из касс РКЦ  производится при наличии на  корреспондентском счёте (субсчёте) Банка суммы, указанной в денежном  чеке, с одновременном её списании  с корреспондентского счёта (субсчёта) Банка.

       4. РКЦ осуществляет кассовое обслуживание  Банка без взимания платы.

       5. Суммы недостач, неплатёжных. поддельных  денежных знаков, обнаруженных в  упаковке Банка при пересчёте  денежной наличности в РКЦ,  а также суммы за повторный  пересчёт пачки или мешка по  вине Банка (обнаружение излишка,  недостачи, неплатёжного или поддельного денежного знака) взыскиваются с Банка в безакцептном порядке.

       Суммы излишков денег зачисляются на корреспондентский  счёт (субсчёт) Банка.

       За  повторный пересчёт в РКЦ пачки  или мешка по вине Банка устанавливается  плата в размере 0.1 процент от суммы фактически вложенных в пачку или мешок денежных знаков.

       Представитель Банка может присутствовать при  пересчёте в РКЦ сданной Банком денежной наличности.

       6. Банк представляет в РКЦ заверенные  руководителем и главном бухгалтером  Банка реквизиты, проставляемые на накладных, бандеролях, ярлыках, пломбах и сварочных швах. О всех изменениях реквизитов Банка сообщается в РКЦ.

       7. Банк согласовывает РКЦ дату, сумму, время сдачи и получения  денег.

       8. Банк производит пересчёт, сортировку  по годам образца выпуска и в соответствии с Признаками платёжеспособности банкнот и монеты Банка России, формирование и упаковку банкнот и монеты в соответствии с требованиями Банка России в полные и неполные пачки и мешки. Денежная наличность сдаётся в РКЦ только в упаковке Банка России.

       9. Банк имеет право пересчитать  полистно в присутствии кассового  работника РКЦ полученную сумму  денег. РКЦ не принимает претензии  Банка по недостачам, неплатёжным  или поддельным денежным знакам  в принятых им наличных деньгах,  если денежная наличность не была пересчитана Банком при получении в РКЦ.

       10. Не урегулированные сторонами  споры и разногласия, возникшие  в процессе исполнения настоящего  договора, разрешаются в предусмотренном  законодательстве Российской Федерации  порядке.

       11. Настоящий договор заключён на неопределённый срок, и каждой стороне предоставляется право расторгнуть договор с письменным предупреждением другой стороны за один календарный месяц.

       12. Договор вступает в силу с  момента его заключения. 
 

       Юридические адреса сторон: 
 

       Учреждение  Банка России:___________________________________ 

       Банк:______________________________________________________

       Настоящий договор составлен в трёх экземплярах, из которых один находится в территориальном  учреждении Банка России, другой - в Банке, третий - в РКЦ. 

       Руководитель  учреждения Банка России  ___________________

        (подпись)    (расшифровка подписи) 

       М.П. 

       Руководитель  Банка              _____________________

       (подпись)    (расшифровка подписи) 

       М.П.

        

 

        ПРИЛОЖЕНИЕ№ 2

       ТИПОВОЙ ДОГОВОР

       О МАТЕРИАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ 

       “___” _____________________ 199  г.                             № _________________ 

       гор. _______________________ 

       В целях обеспечения сохранности  государственных ценностей

       ___________________________________________________________

                              (наименование расчётно-кассового  центра)

       в лице _____________________________________________________

                                   (начальник расчётно-кассового центра (его заместитель)

       ____________________________________, именуемый в дальнейшем

                                  (фамилия, имя , отчество)

       “администрация”, выступая от имени Банка России, с одной стороны, и бригада

       ___________________________________________________________

          (наименование подразделения расчётно-кассового центра)

       в лице: бригадира ___________________________________________

                                                                  (фамилия, имя, отчество)

       членов  бригады _____________________________________________

                                                               (фамилия, имя, отчество)

       ___________________________________________________________

       ___________________________________________________________                       именуемая в дальнейшем “бригада”, с другой стороны, заключили настоящий договор о следующем:

       1. Бригада принимает на себя  коллективную материальную ответственность  за все переданные ей для  пересчёта, приёма, выдачи, обработки,  хранения и перемещения ценности  и обязуется принимать меры  по предотвращению ущерба.

       2. Члены бригады имеют право:

       - заявлять отвод отдельным членам  бригады (в том числе и бригадиру). которые, по их мнению, не могут  обеспечить сохранность ценностей;

       - участвовать в обсуждении всех  вопросов работы бригады, связанных  с использованием договора о  коллективной (бригадной) материальной ответственности.

       3. Члены бригады обязуются:

       - бережно относится к вверенным  им ценностям и принимать меры  к предотвращению ущерба;

       - своевременно сообщать администрации  расчётно-кассового центра о всех  обстоятельствах. угрожающих сохранности вверенных им ценностей;

       - строго соблюдать установленные  правила совершения операций  с ценностями и их хранения;

       - возмещение суммы допущенных  по вине членов бригады недостач  и не выявленных ими неплатежных  и поддельных денежных знаков;

       - не допускать нигде, никогда  и ни в какой мере разглашения  сведений об известных им операций  по хранению, приёму, выдаче, обработке  ценностей. их отправке и перевозке,  охране и сигнализации, а также  о связанных с ними служебных  поручениях.

       Организация обязуется:

       - создавать условия, необходимые  для нормальной работы и обеспечения  полной сохранности вверенных  бригаде государственных ценностей;