Отражение кассовой работы в структурном подразделении Сбербанка России

       Квитанция 0402004, подписанная кассиром и скреплённая  печатью кассы, выдаётся клиенту.

       Сомнительные  денежные знаки кассир вместе с квитанцией к первоначально оформленному объявлению на взнос наличными 0402001 или вторым экземпляром приходного ордера передаёт на экспертизу под расписку в книге 0482155 заведующему кассой (эксперту). Объявление и ордер к объявлению на взнос наличными 0402001 или первый экземпляр приходного ордера уничтожаются.

       На  неплатёжных банкнотах кассир проставляет  дату, фамилию, штамп “В обмене отказано”  с указанием наименования расчётно-кассового  центра, расписывается и возвращает их клиенту.

       Если клиентом деньги не были внесены, кассир возвращает объявление на взнос наличными операционному работнику. Записи в кассовом журнале вычёркиваются, объявление на взнос наличными перечёркивается и помещается кассовые документы дня.

       Кассир  приходной кассы ведёт ежедневные записи принятых им от клиентов и сданных заведующему кассой денежных сумм в книге 0482155.

       В конце операционного дня кассир подбирает принятые  приходные  кассовые документы, подсчитывает сумму  по ним с отражением на контрольной  ленте калькулятора, составляет справку 0482109 (приложение № 4) о сумме принятых им денег и сверяет сумму по этой справке с суммой фактически принятых денег. Справка подписывается кассиром и кассовые обороты, указанные в ней, сверяются им с записями в кассовых журналах операционных работников. Сверка оформляется подписями кассира в кассовых журналах и операционного работника на справке кассира.

       Сформированную  и упакованную в установленном  порядке денежную наличность кассир приходной кассы вместе с приходными документами, контрольной лентой калькулятора и справкой 0482109 сдаёт заведующему кассой под расписку в книге 0482155. Денежная наличность с даётся в упаковке кредитной организации или кассира приходной кассы.

       Заведующий  кассой принимает полные. неполные и сборные пачки банкнот по надписям на накладках с проверкой количества корешков, целостности упаковки и пломб (оттисков клише) и наличия необходимых реквизитов, мешки с монетой по надписям на ярлыкам с проверкой правильности целостности упаковки и пломб. Сверяет сумму принятых им средств со справкой кассира и подписывает её.

       Поступившие в приходную кассу деньги могут  передаваться заведующему кассой в  течении операционного дня несколько  раз под расписку в книге 0482155. В этих случаях, до передачи денег, кассир должен убедиться в том, что их фактическое наличие соответствует общей сумме по принятым приходным документам. 

       1.4. Персональная ответственность за сохранность ценностей и соблюдение правил совершения кассовых операций

       Персональную  ответственность за полную сохранность ценностей в кассах, состояние кассовой работы несут:

       а) управляющий;

       б) начальник отдела кассовых операций;

       в) главный бухгалтер;

       г)заведующий кассой;

       д)кассиры.

       Они обязаны обеспечить строгое соблюдение правил совершения эмиссионно-кассовых операций, осуществлять контроль за своевременным оприходованием денег, поступивших в кассы, и перечислением денег из оборотной кассы сверх установленного лимита в резервные фонды.

       С каждым работником, осуществляющим операции с денежной наличностью и другими  ценностями, начальник расчётно-кассового центра заключает договор о полной материальной ответственности. Указанную ответственность кассовые работники несут в соответствии с действующим законодательством.

       На  заведующего кассой расчётно-кассового  центра возлагается материальная ответственность, связанная с хранением банкнот и монеты резервных фондов, оборотной кассы и других ценностей, находящихся в кладовых, и совершением операций с ними.

       Кассовые  работники несут полную материальную ответственность за недостачу денег и ценностей в сформированных ими пачках. корешках и в другой упаковке за их подписями, а также за обнаруженные среди отсортированных и упакованных ими денег неплатёжные и поддельные банкноты и монету, независимо от того, в каком учреждении Банка России обнаружены недостача, неплатёжный или поддельный денежный знак.

       Кассовым  работникам категорически запрещается:

• передоверять выполнение полученной работы с ценностями другим лицам, а также выполнять работу, не входящую в круг их обязанностей, установленных указаниями Банка России;
• непосредственно выполнять поручения клиентов по проведению операций с денежной наличностью по их счетам в расчётно-кассовом центре, а также принимать от них непосредственно документы на взнос денег или на получение денег, минуя операционных работников;
• хранить свои деньги и другие ценности вместе с деньгами и ценностями Банка России;
• передавать друг другу деньги и ценности без оформления расписки в книге 0482155, реестре или контрольном листе.

 

       Все работники, которым поручается работа с ценностями и совершение операций с ними, обязаны знать и строго соблюдать установленный порядок работы с денежной наличностью. 
 

 

        Глава 2. Особенности  приема платежей от клиентов

       2.1. Общие положения

       Настоящий     порядок     регламентирует     совершение     работниками Структурных подразделений Сбербанка России операций по приему платежей (включая добровольные взносы) физических лиц наличными деньгами и перечислению сумм платежей со счетов, открытых на основании договоров банковских вкладов,   в пользу бюджетов всех уровней, целевых внебюджетных фондов, организаций различных форм собственности в валюте Российской Федерации.

       Настоящий порядок разработан в соответствии о Гражданским кодексом Российской Федерации, иными законодательными актами, нормативными актами Банка России   и   обязателен   к   применению   всеми   Структурными   подразделениями, осуществляющими операции по приему платежей физических лиц наличными деньгами и   перечислению   сумм   платежей   со   счетов,   открытых   на   основании   договора банковского вклада.

       Настоящим порядком определены:

       - порядок   оформления  документов,   применяемых  при  осуществлении операций по приему платежей физических лиц наличными деньгами и перечислению сумм платежей со счетов, открытых на основании договоров банковских вкладов;

       - порядок выполнения операций по приему платежей физических лиц наличными деньгами с использованием технических средств (контрольно-кассовых машин   и   программно-технических   комплексов),   а  также   без   их   использования (вручную);

       - порядок выполнения операций по приему платежей физических лиц с использованием платежных документов, имеющих штрих-коды;

       - порядок выполнения операций по приему платежей физических лиц с использованием Биллингового центра;

       - порядок выполнения операций по перечислению сумм платежей со счетов, открытых   на   основании   договора  банковского   вклада,   на   основании   разовых   и длительных поручений владельцев счетов.

       - Операции по приему платежей физических лиц наличными деньгами и перечислению сумм платежей со счетов, открытых на основании договора банковского вклада,    совершаются    Структурными    подразделениями,    которым    такие    права предоставлены   Сбербанком   России   (его   Филиалом).   Платежи   осуществляются Структурными подразделениями в любом размере без ограничения сумм.

       Прием      платежей      Клиентов      осуществляется      Структурными подразделениями   независимо   от  места  жительства  Клиентов  и  местонахождения кредитных   организаций,   в   которых   открыты   банковские   счета  Организаций  на территории Российской Федерации.

       Информационное  сообщение о порядке и условиях осуществления расчетов (платежей) по поручениям физических лиц    наличными деньгами размещается  в Структурных     подразделениях     в     доступном     для     Клиентов     месте.     Текст информационного сообщения представлен в приложении 2 к настоящему порядку.

       Информационное  сообщение о порядке и условиях осуществления расчетов (платежей)  по поручениям  физических лиц    наличными деньгами  Структурными подразделениями с выдачей Клиентам в подтверждение приема платежей чека-ордера либо с использованием Биллингового центра разрабатывается Филиалом и размещается в Структурных подразделениях в доступном для Клиентов месте.

       Прием платежа   наличными деньгами осуществляется при предъявлении Клиентом заполненного платежного документа либо платежного документа (счета – квитанции и т.п.), оформленного Организацией, либо без предъявления Клиентом вышеуказанных платежных документов, с выдачей Клиенту чека-ордера.

       Платежные документы, предъявляемые Клиентами для уплаты платежей, должны быть заполнены четко, без помарок и исправлений.

       Платежные документы заполняются Клиентами с применением средств оргтехники, ЭВМ или от руки   ручкой с пастой или чернилами черного, синего или фиолетового цвета.                                                                       

       В   случае   приема  от  Клиента  одновременно  нескольких  платежей, наличные денежные средства в уплат) данных платежей принимаются от Клиента на общую сумму платежей.

       Прием платежей Клиентов наличными деньгами осуществляется как на основании    договоров,    заключенных    Сбербанком    России    (его    Филиалами)    с Организациями,   так   и   при   отсутствии   таких   договоров.   Действие   договоров, отключенных Сбербанком России,    распространяется на, его Филиалы, а договоров, включенных         Филиалами    на    Структурные    подразделения,    организационно hi лишенные данным Филиалам, если иное не предусмотрено условиями договоров.

       Примерные формы договоров с Организацией приведены в приложениях 3, 1 и 8 к настоящему порядку.

       Договор по форме, представленной в приложении 8 к настоящему порядку, может заключаться с Организацией, имеющей счет в Филиале. Данные договоры рекомендуется заключать со значимыми для Филиала Организациями. В соответствии с условиями указанного договора суммы принятых платежей перечисляются на счет Организации в полном объеме, а сумма платы за услуги списывается в безакцептном порядке со счета Организации в сроки, определенные договором.

       Порядок учета сумм платежей, перечисленных  Организации по данному договору, и расчета платы за услуги определен в приложении 9 к настоящему порядку.

       При заключении данного договора Филиалом должно быть заключено с Организацией дополнительное соглашение к договору банковского счета, предусматривающее право Филиала на списание денежных средств со счета Организации в безакцептном порядке в качестве платы за услуги, оказанные по договору о приеме платежей.                                                                                           

       При подаче Организацией заявления о  расторжении договора банковского  счета и закрытии счета Филиал, заключивший договор с Организацией, в день получения укачанного заявления направляет Филиалам (структурным подразделениям), па которые распространяется действие договора о приеме платежей физических лиц в щитки Российской Федерации, информационное сообщение о прекращении приема платежей в пользу Организации.

       Дополнительные  условия,  определяющие  взаимодействие  Сбербанка России (его Филиала) и Организации, могут быть включены в приведенные формы договоров либо оформлены дополнительными соглашениями.

       Примерная форма договора на прием платежей физических лиц за жилищные, коммунальные и прочие услуги в адрес бюджета г. Москвы, предприятий, учреждений и организаций для отделений Сбербанка России г. Москвы определена распоряжением Мэра г. Москвы  "Об утверждении примерной формы договора на прием платежей населения" от 28.12.2000г. № 1378-РМ и в настоящем порядке не приведена.

       Прием платежей с использованием Биллингового центра осуществляется в соответствии с договором с Организацией, основные положения которого определены п. 1.7-1.9 Положения № 1200-р.