Отражение кассовой работы в структурном подразделении Сбербанка России

       Приложение   к  операционному  дневнику  ф.№  25-а  применяется  в структурных   подразделениях  с двумя и более штатными работниками для учета оборотов и остатков каждого вида ценностей и ценных бланков. При приеме платежей в структурном подразделении на ПТК приложение к операционному дневнику ф.№ 25-а может формироваться в автоматизированном режиме.

       Квитанция ф.№ 31 является бланком строгой отчетности, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации  № 59н, состоящим из двух частей -   "Квитанция" и "Копия квитанции". Допускается заполнение квитанции ф.№ 31 использованием ПТК.

       Книга учета показаний суммирующих  регистров контрольно-кассовом машины  и сдачи денежной наличности ф.№ 35 (далее по тексту- книга ф.№ 35) – предназначена для отражения ежедневных показаний счетчиков (регистров).

       Книга ф. № 35 ведется в Структурном подразделении  по каждой ККМ.

       До   поступления   в   Структурное   подразделение   книга   ф.№   35 пронумеровывается  и  прошнуровывается,   на  последней странице  книги  ф.№  35 указывается  количество  листов  в  ней,  данная  запись  удостоверяется   подписями руководителей (заместителей) Филиала,   книга опечатывается бумажной наклейкой с оттиском печати Филиала.

       В течение операционного дня книга ф.№ 35 хранится у Заведующего кассой, а в нерабочее время в Хранилище Структурного подразделения.

       При приеме платежей в Структурном подразделении  на ПТК ведется аналог книги ф.№ 35 в электронном виде.

       Извещение ф.№ 36 – используется для сообщения бухгалтерии Филиала о том, что по счету на основании поручения Владельца счета будут производиться регулярные   списания    сумм   платежей.    При   приеме    платежей   в    структурном подразделении на ПТК извещение ф.№ 36 может формироваться в автоматизированном режиме.

       Поручение владельца счета ф.№ 187 (далее по тексту- поручение ф.№ 187) - предназначено для перечисления суммы платежа со счета на банковский счет Организации и состоит из 3-х самокопирующихся экземпляров: "Поручение владельца счета", "Извещение" и "Копия извещения".

       Поручение ф.№ 187 оформляется:

       - в том случае, если в соответствии  с договором, заключенным с  Организацией, в адрес Организации  направляются «Извещения» поручения  ф.№ 187;

       -   при перечислении суммы платежа  со счета по поручению  ф.№  187  с использованием Владельцем счета накопительного приемника документов.

       При заполнении поручения ф.№ 187 указывается:

       - номер счета по вкладу;

       - дата оформления поручения ф.№ 187 и подпись Владельца счета;

       - фамилия, имя и отчество Владельца счета;

       - наименование Организации, ИНН Организации и номер банковского счета Организации, на который должна быть перечислена сумма платежа;

       - наименование и реквизиты банка, в котором открыт счет Организации (банковский идентификационный код- БИК и корреспондентский счет);

       - вид (назначение) платежа;

       - сумма платежа;

       - дата оформления поручения ф.№  190 (заполняется Контролером при исполнении поручения ф.№ 190).

       Кроме указанных выше реквизитов в поручении  ф.№ 187 возможно указание также и  другой информации, необходимой для осуществления операции перечисления суммы платежа.

       При оформлении поручения Владельца  счета о перечислении с его  счета суммы в пользу Организации  за другое лицо,   кроме указанных  выше реквизитов в свободном поле поручения ф.№ 187 указываются фамилия и инициалы лица, за которое перечисляется платеж.

       Длительное  поручение владельца счета на перечисление денежных средств ф.№ 190 (далее по тексту - поручение ф.№ 190)- оформляется на бланке ф.№ 190 для осуществления перечислений со счета сумм платежей на банковский (ие) счет (а) Организации (ий) в течение длительного срока.

       При заполнении поручения ф.№ 190 указывается:

       - номер счета;

       - дата начала списания суммы платежа;

       - срок исполнения платежа и его периодичность;

       - фамилия, имя и отчество Владельца счета;

       - наименование Организации, ИНН Организации и номер банковского счета Организации, на которой должна быть перечислена сумма платежа;

       - наименование и реквизиты банка, в котором открыт счет Организации банковский идентификационный код БИК и корреспондентский счет);

       - вид (назначение) платежа;

       - сумма платежа или условия, ее определяющие;

       - срок действия поручения ф.№ 190;

       - дата оформления поручения ф.№ 190 и подпись Владельца счета;

       - при оформлений поручения ф.№ 190 для проведения перечисления суммы платежа за другое лицо, - фамилию и инициалы лица, за которое перечисляется сумма платежа.

       При наличии дополнительного вида услуг, которые предоставляет Филиал Владельцев счетов, пользующимся при расчетах с Организациями безналичной формой оплаты течение длительного периода, кроме указанных выше реквизитов в поручении ф.№ 190 возможно указание также и другой информации, необходимой для осуществления операции перечисления суммы платежа.

       Поручение ф.№ 190 оформляется в двух экземплярах, один из которых выдается Владельцу счета в качестве подтверждения в получении от него поручения. Вторые экземпляры поручений ф.№ 190 хранятся в Структурном подразделении в специальной  картотеке исходя  из порядка, установленного Филиалом, по номерам счетов либо по датам списания, а внутри дат - по номерам счетов в возрастающем порядке.

       Поручение ф.№ 190 наряду с Владельцем счета  может быть оформлено его доверенным лицом.

       Платежный документ ф.№ ПД-4 - предназначен для  внесения платежей Клиентами  наличными   деньгами   и   состоит   из   двух   частей   -   "Извещение" и "Квитанция". Платежный документ используется при приеме платежей на ККМ и ПТК. В подтверждение приема платежа на платежном документе (на извещении и квитанции) проставляется оттиск штампа ККМ или ПТК.

       Платежный документ ф.№ ПД-4сб (налог) - платежный  документ, согласованный с Министерством Российской Федерации по налогам и сборам, предназначен для внесения Клиентами платежей в бюджетную систему Российской Федерации наличными деньгами,  Платежный документ состоит из двух частей - "Извещение" и "Квитанция", которые заполняются Клиентом. Платежный документ используется при приеме платежей на ККМ и ПТК. В подтверждение приема платежа на платежном документе (на извещении и квитанции) проставляется оттиск штампа ККМ или ПТК.

       Платежный   документ   ф.№   ПД-4р -   является   бланком   строгой отчетности, утвержденным Приказом Министерства  финансов Российской Федерации №   59н,   состоящим   из   трех   самокопирующихся   экземпляров - "Извещение", "Квитанция" и "Копия квитанции". Платежный документ используется при приеме всех видов платежей Клиентов наличными деньгами вручную и заполняется Кассиром, принимающим платежи. Форма платежного документа представлена в приложении 7 к настоящему порядку.

       Платежный  документ,   разработанный   Организацией -   платежный документ (счет-квитанция и т.п.), предназначенный для внесения платежей Клиентом наличными деньгами.

       Платежный документ должен состоять из двух   частей "Извещение" и "Квитанция" и содержать следующие реквизиты: наименование Организации, номер банковского счета Организации,   наименование и реквизиты банка, в котором открыт счет Организации,  наименование  платежа,  сумму платежа,  фамилию и инициалы Клиента, адрес Клиента, подпись Клиента. Платежный документ может содержать и другие реквизиты, необходимые для Организации.

       Платежный документ используется при приеме платежей на ККМ и ПТК. В подтверждение  приема платежа на платежном документе (на извещении и квитанции) проставляется  оттиск штампа ККМ или ПТК.

       Размер   платежного   документа   должен   быть   приспособлен   для  проставления   оттиска   штампа   ККМ   или   ПТК,   применяемых   в   Структурных подразделениях.

       Чек-ордер - в целях настоящего порядка, определяется как документ, распечатываемый ПТК в подтверждение приема от Клиента суммы платежа наличными деньгами. Образец формы чека-ордера представлен в приложении 5 к настоящему порядку.

       Чек-ордер  должен содержать следующие обязательные реквизиты:

       -наименование и номер Структурного подразделения;

       - порядковый номер операции или документа;

       - дату и время платежа;

       - номер ПТК или рабочего места;

       - сумму операции;

       - сумму платы за услуги банка (при ее взимании с Клиента);

       - итоговую сумму операции;

       - наименование Организации, ИНН Организации;

       - номер банковского счета Организации,  наименование и реквизиты банка, в котором открыт счет Организации; вид (назначение) платежа;

       - фамилию и инициалы Клиента; адрес Клиента; сертификат чека-ордера;

       - место для проставления подписи Кассира, принимающего платежи. Образец оформления чека-ордера представлен в приложении б к настоящему порядку.

       Чек-ордер  может содержать и другие дополнительные реквизиты, определенные Филиалом.

       Чек-ордер, формируемый ПТК при приеме платежа в пользу Организации, с которой Филиалом заключен договор, должен содержать следующие  обязательные реквизиты;

       - наименование и номер Структурного подразделения;

       - порядковый номер операции или документа;

       - дата и время платежа;

       - номер ПТК или рабочего места;

       - сумму операции;

       - сумму платы за услуги банка (при ее взимании с Клиента);

       - итоговую сумму операции;

       - наименование и ИНН Организации;

       - номер банковского счета Организации, наименование и реквизиты банка, в котором открыт счет Организации;

       - вид (назначение) платежа;  

       - фамилию       и       инициалы       Клиента      либо      информацию, идентифицирующую плательщика;

       - сертификат чека-ордера;

       - место для проставления подписи Кассира, принимающего платежи.

       Чек-ордер     может     содержать     и     другие     дополнительные     реквизиты, определенные договором, заключенным Филиалом с Организацией.

       Реестр  документов по операциям структурного подразделения ф.№ .1.1,1 (далее по тексту- Реестр ф.№ 333). Форма и порядок  заполнения Реестра ф.№ 333приведены в Альбоме форм Сбербанка России.

       Реестр  сумм принятой денежной наличности для  осуществления перевода денежных средств ф.№ 350 (далее по тексту- Реестр ф.№ 350) - ведется в электронном виде или на бумажном носителе по форме приложения № 42 Регламента совершения кассовых операций во внутренних структурных подразделениях № 1354-р и должен содержать следующие реквизиты: наименование Филиала и номер Структурного подразделения, дату заполнения, наименование операции (вид платежа), сумму принятой денежной наличности, место для проставления подписи Кассира, принимающего платежи.

       При приеме платежей на ПТК Реестр ф.№ 350 формируется в электронном виде в разрезе видов платежей и распечатывается в конце операционного дня либо, при необходимости в течение операционного дня в одном экземпляре.